Modber Сообщество
профессионалов по 1С

Как провести договор цессии (уступка права требования)

  
Сообщений: 10

+1
Здравствуйте! Помогите разобраться! Наша фирма заключила договор цессии, были сделаны проводки: 1.Списание задолженности документом "Корректировка долга". Бух. учет: Д91.02 - К62. НУ: Д91.02.5 - К ПВ. Сумма 458550 руб. 2. Передача права требования. Бух. учет: Д76.09 - К91.1. Сумма 366840 р. Д91.2 - К68.02. Сумма 55958 р. НУ: Д ПВ - К91.01.5. Сумма 310881 р. 3. Согласно ст. 279 НК РФ можно принять 0,5 от полученного убытка. В декларации по налогу на прибыль: Стр. 110 – об-т по К91.01.5 310881 р. Стр. 130 – об-т по Д91.02.5 458550 р. Стр. 160 - показан убыток от реализации права требования 147668. Стр. 170 - половина убытка, который отнесен к внереализационным расходам. Стр.170 в декларации по налогу на прибыль: Д91.02.7 - К 91.02.5. Сумма 73834 р. Рассчитан налог на прибыль верно. В бух. учете создан отложенный налоговый актив Д09 - К 68.04.2 (сумма 14766 р.) По совету линии консультации ввели операцию на закладке "Налоговый учет" Д91.02.7 - К (Кредита нет) сумма с минусом-73834 р. Закрывая месяц, видим, что программой не сделаны проводки Д09 - К68, нет отложенного налогового актива, поэтому налог на прибыль посчитан неправильно. Подскажите, где ошибка, и каким образом провести данную операцию?
Сообщений: 10

0
Посмотрите на диске ИТС раздел «Взаиморасчеты». Там есть пример отражения такой операции.
Сообщений: 44

0
Если Вы будете работать с диском ИТС, то знайте что расчет будет только налоговый, а бухгалтерский не проходит.Ну а проводки на хозяйственном справочнике посмотреть можно.
Сообщений: 7

0
Проведите бухгалтерской справкой или операцией вручную: Дт 91.02 - Кт 58.03 Дт 76 (ФЛ 2) - Кт 91.01 При поступлении платежа: Дт 51 - Кт 76 (ФЛ 2)
Сообщений: 4

0
Делаю через Операцию в ручную
Сообщений: 1

0
Добрый вечер! Подскажите, пожалуйста, такая ситуация... Наша фирма "А" оказывает услуги фирме "Б". В третьем квартале между фирмами "А", "Б" и "С" заключен договор цессии и фирма "Б" перечисляет денежные средства фирме "А". У фирмы "А" и "С" взаимоотношений нет и не было никогда. Какими документами закрыть фирме "А" поступления денежных средств? Войдут ли документы ы книгу продаж НДС?
В начало страницы 
|
Перейти на форум: